ইসলামীক-ব্যাংকিং ও লাভ-ক্ষতি

লিখেছেন লিখেছেন বুড়া মিয়া ২৮ আগস্ট, ২০১৪, ০৭:২০:৩৩ সন্ধ্যা

বিভিন্ন সোর্স থেকে জানা যায়, ইসলামীক ব্যাংকগুলো বিশ্বে অপারেশান চালাচ্ছে মোটামুটি দুই রকমের পদ্ধতিতে –

(১) Debt-based financing

(২) Equity-based financing

এভাবে অর্থায়নের জন্য তারা সঞ্চয়কারীদের থেকে আমানত সংগ্রহ করে এবং সেটা ব্যবসায়ীদেরকে প্রদান করে। এবার এ দুই-রকমের পদ্ধতি সম্পর্কে আমার জানাটা জানাচ্ছি –

(১) Debt-based financing: এ পদ্ধতিতে রয়েছে মুরাবাহা (cost plus pricing with deferred payment) এবং ইজারা (leasing)।

(২) Equity-based financing: এ পদ্ধতিতে রয়েছে মুদারাবা (silent partnership) এবং মুশারাকা (full partnership)।

মুরাবাহা এবং ইজারাঃ এ পদ্ধতিতে যেভাবে অর্থায়ন করা হয়, তা হচ্ছে ঋনগ্রহীতাকে সরাসরি টাকাটা না দিয়ে ইসলামীক-ব্যাংক গুলো প্রথমে যে কোন আইটেম ক্রয় করে তারপর ঋনগ্রহীতার সাথে বিক্রির চুক্তি করে ইন্সটলমেন্ট শুরু হয়; সুদের পদ্ধতির সাথে এখানে পার্থক্যটা শুধু ক্রয় এবং বিক্রয়, আর সব মোটামুটি একই। এবং আমার মনে হয় এ পদ্ধতিতে আসলে বর্তমানের প্রচলিত সুদ-ব্যবস্থার সাথে খুব একটা পার্থক্য নেই এবং এসব ক্ষেত্রে ইন্সটলমেন্ট-পেমেন্ট এর পরিমাণও মনে হয় সুদের পদ্ধতিতেই ডিসকাউন্ট করে করা হয়। আরও মনে হয়, এ পদ্ধতির ফলে বাজারে একই প্রভাব পড়ে যা বর্তমানের সুদী-ব্যবস্থায় পড়ে, কেননা এরকম অর্থায়নে প্রেজেন্ট-ভ্যালু এবং ফিউচার-ভ্যালু এর মাঝের অংশকে যা-ই বলা হোক না কেন, সেটা প্রোডাকশান-কষ্ট এ ঢুকে যাবে – তাই আমানতকারী লাভের যে অংশ পাবে তার পুরাটাই বাজারমূল্যে খরচ হিসেবে চলে যাবে এবং অতিরিক্ত যাবে এভাবে অর্থায়িত ব্যবসায়ীর লাভ; এতে করে ইসলামীক ব্যাংকগুলোর লাভ হবে কি-না তা না জানলেও এটা ব্যবসায়ীকেই লাভবান করবে এবং আমানতদারদের ক্ষতি-ই করবে বলে আমার ধারণা। এ পদ্ধতিতে হিসেব করলে ব্যাপারটা মনে হয় এমন হবে –

আমানতকারীরা ১০০ টাকা ইসলামীক ব্যাংকে রাখলে সে টাকায় ব্যাংক পণ্য কিনে ১১৫ টাকায় ব্যবসায়ীর কাছে বিক্রি করলে ব্যবসায়ী সে ১১৫ টকার পণ্য আরও লাভে ১২০ টাকায় ভোক্তা/আমানতকারীদের কাছে বিক্রি করতে চাইলে ভোক্তাদের ১২০ টাকা চলে যাবে এবং তারা লাভসহ ব্যাংক থেকে ১১৫ টাকা পাবে। মোটের উপর ৫ টাকা লস খাবে আমানতকারী বা ভোক্তা এবং সে লাভ হবে ব্যবসায়ীর।

মুদারাবা এবং মুশারাকাঃ এটা তাত্ত্বিকভাবে বেশ ভালো লেগেছে, এখানে পূর্ব-নির্ধারিত সুদ বা লাভ নির্ধারন নেই। বরং এখানে আমানতকারী ব্যবসার মালিক হয়ে যায় এবং সেখান থেকে মালিকানার অংশ হিসেবে লাভের পুরো অংশই পাবে এবং দীর্ঘমেয়াদের হিসাব একবারে টানলে সমান সমান হয়ে যায়, এক-পক্ষের লাভ এবং আরেকপক্ষের ক্ষতি নেই বলেই মনে হয়েছে। এটা এমন মনে হয়েছে এ হিসেবে –

আমানতকারীরা ১০০ টাকা ইসলামীক ব্যাংকে রাখলে সে টাকায় উৎপাদনকারীর মালিকানার অংশ পেলে, উৎপাদিত পণ্য ১২০ টাকায় বেচা হলেও লাভের ২০ টাকা আমানতকারীদের পকেটে এসে ১২০ টাকা হবে এবং তার পুরোটাই পণ্য ক্রয়ে খরচ করে ফেলবে, এতে অন্তত এক পক্ষের লাভ বা আরেক পক্ষের ক্ষতি হবে না।

এসব সম্পর্কে আপনাদের কারও আরও জানা থাকলে বা আমার মতের ভিন্ন কোন মত থাকলে, আমাদের জানতে সাহায্য করবেন বলে আশা রাখি।

অলস সঞ্চয় ব্যবহার করে উৎপাদন বৃদ্ধিতে ব্যাংকিং ভুমিকা রাখতে পারে অবশ্যই, কিন্তু তাতে মোটের উপর কার লাভ এবং কার ক্ষতি হয় তা পরিস্কার না হলে ব্যাপারগুলো প্রশ্নবিদ্ধ থেকে যাবে। এরকম প্রশ্নবিদ্ধ থেকেই প্রচলিত-সুদী ব্যাংক অপারেশন চালিয়ে এক পক্ষের লাভ এবং আরেক পক্ষের ক্ষতি করে যাচ্ছে, আশা করি ইসলামীক ব্যাংকগুলো এতে সমতা আনবে এবং এসব বিষয় হিসাব-নিকাশের মাধ্যমে সাধারণ মুসলমানকে পরিস্কার ভাবে বুঝিয়ে তাদের উপর সিদ্ধান্ত নেয়ার ভার ছেড়ে দেবে।

বিষয়: বিবিধ

১৬৫১ বার পঠিত, ৮ টি মন্তব্য